Как наследство превращается в долги: что делать дальше

ФинФакс.ру собирает истории людей о победах и неудачах, связанных с деньгами, собственностью и правовой проницательностью. 26-летний Юра из Иркутска, не обладающий финансовой и правовой грамотностью, в период пандемии и начала СВО впервые в жизни столкнулся с вопросами наследства и продажи квартиры.

Юноша рассказал нам, как распорядился активами, что из этого получилось и о чем он сожалеет. Мы записали его рассказ и обсудили его с юристами:

• Ольга Бодрова, генеральный директор юридической фирмы «За и Против», арбитражный управляющий, медиатор.
• Илья Тарасенко, адвокат Московской коллегии адвокатов «Князев и партнеры».

«Как я получил наследство»

В 2020 году, в разгар пандемии, умерла моя бабушка со стороны мамы. Она жила в 700 км от меня, в Братске, маленьком промышленном сибирском городке. Бабушка завещала мне однокомнатную квартиру. В нашей семье только у меня не было собственного жилья, и бабушка очень хотела это изменить. Я вырос без отца в скромных условиях, а в подростковом возрасте у мамы появился спутник жизни.

После похорон, помогая с квартирой, я обнаружил нотариальное свидетельство о праве на наследство по завещанию. Через полтора месяца после её смерти я обратился к нотариусу, чтобы зарегистрировать своё право на наследство.

Для вступления в наследство требовалось собрать документы: полностью оплаченные коммунальные счета, подтверждение отсутствия долгов по квартире, само свидетельство о праве на наследство, договор на жилье и нотариально заверенная справка об отказе от наследства родственников первой очереди — моей мамы и её сестры.

Это стало возможным благодаря поправкам, которые позволяют предпенсионерам получать обязательную долю в наследстве вне зависимости от завещания. Отказ должен был упростить правовые разбирательства. Мама и тётя не возражали, чтобы наследство досталось мне. Если бы они обратились в суд, мне полагалась бы только треть имущества.

В то время я арендовал квартиру, и при зарплате в районе 30 000 рублей я решил заранее оплатить три месяца коммунальных счетов наследуемой квартиры.

Незадолго до вступления в наследство я вновь приехал в Братск, подготовил необходимые документы, погасил долги по квартире и заплатил нотариусу за оформление права собственности, включая госпошлину. Это обошлось мне в 12 000 рублей.

Как я понял, размер уплаты нотариусу зависел от кадастровой стоимости квартиры — 650 000 рублей. Квартира была старой, всего 28,5 кв. м.

Выяснилось, что получить наследство на бумаге — это полдела, нужно иметь средства для его фактического оформления.

Как работают обязательные доли в наследстве: комментарии юристов

Мать и тетя действительно могли претендовать на доли наследства, говорит Ольга Бодрова, генеральный директор юридической фирмы «За и Против», арбитражный управляющий и медиатор. По ст. 1149 ГК РФ, право на обязательную долю имеют:

• несовершеннолетние и нетрудоспособные дети, включая усыновленных;
• нетрудоспособные супруги, родители, иждивенцы (могут не быть родственниками, однако обязаны были жить вместе с наследодателем), находившиеся на его содержании не менее года до смерти и являющиеся нетрудоспособными».

В 2018 году предпенсионеров (женщины от 55 лет, мужчины от 60 лет) включили в категорию лиц с правом на обязательную долю, говорит Бодрова.

Согласен с ней Илья Тарасенко, юрист Московской коллегии адвокатов «Князев и партнеры»: «Независимо от завещания нетрудоспособные дети наследодателя (например, предпенсионеры) наследуют не менее половины доли, которая им причиталась бы по закону, — так называемая обязательная доля (п. 1 ст. 1149 ГК РФ). Это важно учитывать при составлении завещания».

Тарасенко добавляет, что отказ от обязательной доли законом не принимается (ст. 1158 ГК РФ, п. 1). Поэтому мать с тётей продолжают иметь право на наследственную долю, и их отказ будет признан недействительным. Бодрова подробно объясняет, что в законодательстве невозможно отказаться в пользу другого лица от обязательной доли (ст. 1149 ГК РФ). Это исключительно личное право, связанное непосредственно с наследником. Если наследник решает отказаться, это можно сделать исключительно в целом, не передавая долю кому-либо конкретно. В таком варианте доля передаётся наследникам, предусмотренным в завещании. Отказ тёти и матери позволил избежать судебных разбирательств.

«В каждом случае, как у Юрия, мать и тетя могли бы оспорить завещание и получить по 1/4 доли, так как обязательная доля должна быть не меньше половины той, которая была бы по закону у наследника, если завещания нет», — рассказывает Бодрова.

Илья Тарасенко подробно объясняет, как распределяются доли: «При ситуации, когда дети наследодателя являются едиными наследниками первой очереди, то они получают всё имущество наследодателя, каждая из дочерей имеет право на ½ наследства. Обязательная доля в таком случае составляет половину от получаемой ими доли, а именно ¼ от наследства в целом. Это значит, что обе матери и тётя имеют право на получение ¼ доли каждая, а Юрий получает половину имущества. Без завещания Юрий бы ничего не унаследовал».

Юристы объясняют, какую госпошлину и налоги необходимо уплатить при оформлении на наследственную квартиру: Как поясняется в НК РФ, ст. 333.24 (п. 22), пошлина составляет 0,6% от цены имущества для лиц, не являющихся родителями, детьми, братьями, сестрами или супругами наследодателя: «Это минимум 3900 рублей при стоимости квартиры в 650 000 рублей», — поясняет Илья Тарасенко.

«Помимо самой госпошлины, нотариусы взимают плату за услуги правового и технического характера (УПТХ). Это связано с тем, что нотариусы обязаны проверять документы на соответствие требованиям законодательства и несут имущественную ответственность в случае причинения клиентам убытков. Такое ценообразование является оправданным», — уточняет юрист.

Цена УПТХ определяется на уровне нотариального округа, и утверждается раз в год, как отмечает Ольга Бодрова. Сумма может незначительно меняться в разных регионах России, но остаётся стабильной в пределах одного нотариального округа. Данные о размерах платы за УПТХ можно найти на официальном сайте Федеральной нотариальной палаты.

«С февраля 2019 года нотариус обязан передавать документы в Росреестр для регистрации собственности, что применяется и к недвижимости, полученной по наследству. Наследники платят лишь госпошлину за регистрацию», — добавляет Бодрова.

«Как я реализовал наследственную квартиру» После того, как все формальности были соблюдены, я обратился в агентство недвижимости в Братске. Я принял решение продать квартиру, так как жил в другом городе и не знал, как поступить с ней дальше. Продажа длилась 9 месяцев. Расходы на риелторов оказались существенными: 50 000 рублей каждые 6 месяцев, пока квартира не была продана. Ещё 50 тысяч рублей были выплачены агентству после совершения сделки.

Квартиру приобрели 23 февраля 2022 года в ипотеку от Сбербанка — за день до начала специальной военной операции и за несколько дней до резкого повышения ключевой ставки до 20%. Стоимость покупки составила 1 850 000 рублей. В то время эта цена считалась адекватной. Часть денег я получил наличными и расплатился с риелторами по договору, остальное осталось на моем счету в банке.

Оформление наследства обошлось в 22 000 рублей (включая долги по ЖКУ и нотариуса), а поддержание квартиры и ее продажу потребовало около 120 000 рублей (ЖКУ и риелторы).

Моя первая ошибка: не проверил налог на продажу наследственной квартиры

Получение наследства было в центре внимания родственников. Из-за нехватки опыта я не знал, как им управлять, однако мама и отчим понимали это.

Ситуация осложнялась рядом факторов: мое финансовое и юридическое невежество, избыточное доверие близким и страх потери денег на фоне общественного беспокойства из-за СВО. Казалось, было возможно заморозки средств в банках (такую идею активно продвигал отчим).

Я отпустил ситуацию на самотек, и далее она управлялась матерью. Было решено на деньги от продажи квартиры купить для меня жилье. Но для квартиры в Иркутске этих средств не хватало, и мне настойчиво предложили купить загородный домик-дачу в СНТ (25 км от Иркутска) с последующей отделкой и превращением в полноценный коттедж.

На мои вопросы и сомнения в успехе этой идеи я получал отговорки и обвинения в "мелочности" и "неспособности видеть будущее".

Важно отметить: налог на доход с продажи квартиры. Риелторы утверждали, что налог придется платить, если не владеть квартирой 3 года подряд. Но они утверждали, что можно избежать налога, купив имущество дороже наследства. Аргументировали это тем, что так можно доказать государству, что продажа не ради обогащения. Эта идея всем подходила и не вызывала подозрений. Проверить, так ли это на самом деле, я не удосужился.

Деньги от продажи квартиры бабушки мама с отчимом настаивали передать им на хранение.

Как на самом деле работает налог с продажи наследственной квартиры: объясняют юристы

«При продаже унаследованной квартиры, которой владели менее 3 лет, уплачивается НДФЛ (13%) с суммы свыше 1 млн рублей (налоговый вычет). Срок владения считается с даты смерти наследодателя, не с момента оформления собственности. Например, при продаже за 1,85 млн рублей: 1 850 000 – 1 000 000 = 850 000 рублей. Налог составит 850 000 × 13% = 110 500 рублей», — поясняет Ольга Бодрова.

Можно ли избежать налога, купив жилье дороже проданного наследственного: мнение юристов

По словам Бодровой, в этой истории риелторы вероятно ошибочно ссылались на ст. 220 НК РФ, где указано, что при покупке нового жилья можно списать расходы на его приобретение в счет налога. «Это возможно, только если дом покупается дороже проданного, в любом случае необходимо подать декларацию. Схема легальна, но требует оформления документов. Риелторы дали неполные сведения, из-за чего Юра не подал декларацию и получил штраф», — добавляет эксперт.

Илья Тарасенко подчеркивает, что если в том же году продать квартиру и купить другое жилье, можно запросить налоговый вычет на приобретение нового жилья (ст. 220 и 220.1 НК РФ), что может снизить налогооблагаемую базу и уменьшить сумму налога. Возможно, именно это стояло за советами риелторов. «Существуют другие способы сэкономить на уплате налога при продаже квартиры, поэтому желание риелторов помочь не кажется подозрительным», — говорит юрист.

Моя вторая ошибка: переписал дом на маму и дал ей свою кредитку

Спустя восемь месяцев нашли загородный дом. Сделку оформили через МФЦ. Так я стал владельцем собственной земли и дома впервые в жизни.

Первоначальная идея состояла в следующем: привести дом в порядок и продать. В перспективе за пару-тройку лет предполагалось увеличить капитал для последующего приобретения квартиры в городе. На тот момент стройматериалы сильно подорожали. Было потрачено больше средств, чем было выручено за продажу бабушкиной квартиры. Дом потребовал еще значительных вложений и ресурсов. В процессе работы над домом отношения с родственниками начали накаляться. В какой-то момент я остался с домом один на один, не зная, как сделать его пригодным для продажи.

Тогда я узнал о членских взносах садоводства. Кроме того, вышла из строя центральная скважина, и на собрании решили оплатить ее ремонт, иначе все остались бы без воды. Я не мог оплатить взносы и ремонт одновременно, так что пришлось влезть в долги. Я самостоятельно работал над домом полгода, параллельно занимаясь основной работой в городе. В какой-то момент мама и отчим предложили забыть прошлые разногласия и возобновить совместные усилия. Вместе с этим предложением пришли и условия.

Первое — переписать дом на маму, иначе отчим не взял бы выгодный кредит на ремонт дома. Второе — отказ моей жены от прав на дом, приобретенный в браке (тогда мы еще были женаты). Наследство ее не касалось, но покупка уже была другим вопросом, и родители настаивали на подстраховке. На тот момент дела в браке шли неважно, отношения были на грани распада. Мне удалось получить отказ жены от прав на дом, купленный на деньги от наследства. Затем я оформил дарственную на мать.

С этого дня я больше не являлся владельцем дома. Время от времени помогал родителям в хозяйстве. Через какое-то время мама и отчим уговорами и обвинениями вынудили меня погасить долги за дом. Кроме того, они просили больше участвовать финансово — «помогать, чем могу». Напомню, в тот момент мама была единственной владелицей дома.

Однажды мама убедила меня оформить кредитную карту, поскольку у нее и отчима были долги, а средства на ремонт исчерпаны. Я оформил и передал им карту. За деньги с кредитки они покупали необходимое для работы, обещая следить за счетами и вовремя погашать платежи. Их карты уже были заблокированы. Со временем кредитка оставалась неоплаченной, а отношения с семьей ухудшались.

Может ли супруг претендовать на имущество, купленное в браке на деньги от продажи наследства второго супруга: объясняют юристы. По закону (ст. 34 СК РФ), имущество, приобретенное в браке, считается совместной собственностью супругов, даже если оно оформлено на одного. Исключение составляют объекты, полученные в наследство, в дар или безвозмездно (ст. 36 СК РФ). Если дом куплен только на средства от унаследованного, он теоретически является личной собственностью супруга, получившего наследство, поясняет Бодрова.

Она замечает, что на практике возможны споры: жена может требовать долю, если докажет, что использовались общие средства (например, деньги из семейного бюджета) или если дом улучшался за счет общих средств (ремонт, реконструкция). В случае смешения средств дом может стать совместной собственностью пропорционально вложениям.

«Добровольный отказ жены от претензий на дом возможен, но требует юридического оформления, это может быть брачный договор или соглашение о разделе имущества (ст. 38 СК РФ). Если отказ оформлен неправильно (например, устно или без нотариуса), он не имеет юридической силы. В случае спора суд может признать дом совместной собственностью», — уточняет Бодрова.

Эксперт отмечает, что герой действовал под давлением, не консультировавшись с юристом: «Стоило оформить брачный договор или соглашение о разделе имущества и отказаться от переоформления дома на мать».

По мнению Ильи Тарасенко, отказ супруги от прав на приобретенное в браке имущество в данном случае бесполезен: «Суды при спорах о совместной собственности супругов учитывают, на какие средства было приобретено имущество. Поскольку унаследованное имущество супругов считается личным, а не совместным (п. 1 ст. 36 СК РФ), приобретенное на деньги от его продажи также признается личным имуществом. Следовательно, супруга не имеет прав на недвижимость, купленную исключительно на средства от реализации наследства».

Тарасенко соглашается, что ситуация изменилась бы, если бы жена внесла часть средств в покупку: «Тогда она может оспорить сделку, заключенную без согласия, а если права требуют государственной регистрации или сделка требует нотариального удостоверения, то необходимо нотариально заверенное согласие (п. 2 и 3 ст. 35 СК РФ)».

Есть ли связь между передачей дома в собственность матери и оформлением "выгодного кредита" ее сожителем: мнение юристов «Выгодный кредит отчима» не связан юридически с регистрацией дома на мать, говорит Ольга Бодрова: «Если отчим и мать хотели застраховать вложения, можно было предоставить им долю в доме, соразмерную их вложениям, а не переоформлять весь дом».

Илья Тарасенко также считает, что необходимости в переоформлении дома на мать героя в этой ситуации нет. «Нет кредитных программ, зависящих от наличия собственности у "сожительницы", отношения с которой не оформлены. Связи между оформлением дома на мать и кредитом отчима, таким образом, нет. В таком случае стоит насторожиться, так как мотивы переоформления чужого имущества могут быть сомнительны», — поясняет эксперт.

Вести от налоговой Один день получил извещение о долге перед налоговой — 127 000 рублей. Расстроившись, обратился за разъяснениями и подавал заявление, ссылаясь на информацию от риэлторов, но ничего не помогло. Оказалось, декларация о продаже имущества, которым владел менее 3 лет, не была подана, сроки нарушены. Покупка дорожной недвижимости не сыграла роли.

Избежать блокировки счетов и общения с налоговой не удалось, а денег на оплату долга не было. Опасаясь, что станет хуже, взял кредит в банке для погашения долга. Помощи от близких тогда не получил, как и четкого ответа на вопрос, что будет с домом. О продаже и увеличении капитала речи не шло. На попытки выяснить судьбу дома получил упреки в том, что "вытягиваю деньги из родных". Мать в это время облагораживала грядки и сад.

Картина ясна: мама и ее сожитель использовали мою наивность, на квартиру в Иркутске не рассчитывать. Спустя пару месяцев удалось отобрать у матери кредитку и получить хотя бы часть суммы — 28 тысяч рублей.

Когда подавать декларацию о продаже наследства и что будет, если этого не сделать: мнение юристов По словам Ольги Бодровой, действия налоговой правомерны. Декларация 3-НДФЛ подается до 30 апреля года, следующего за продажей. Налог уплачивается до 15 июля. Покупка новой недвижимости не освобождает от необходимости декларировать доход от продажи предыдущей, но позволяет уменьшить налог через вычет (ст. 220 НК РФ).

«Ошибка Юры в неподаче декларации и незаявлении вычета, что привело к штрафу и пеням. Его опасения обоснованы: налоговая может блокировать счета (ст. 76 НК РФ), наложить арест или обратиться в суд. Однако санкции применяются после уведомления должника», — говорит Бодрова. Оформление кредита для погашения долга рискованно, потому что ведет к новым обязательствам, замечает юрист. Юра мог просить ФНС об отсрочке или рассрочке (ст. 64 НК РФ).

Илья Тарасенко пояснил последствия невыплаты задолженности перед Федеральной налоговой службой: «Если налогоплательщик не погасит долг, запускается процесс принудительного взыскания. Эта процедура проходит в несколько этапов. На первом из них налоговая служба, в соответствии со статьей 69 Налогового кодекса Российской Федерации, отправляет уведомление о необходимости уплаты задолженности, указывая период для добровольного выполнения обязательства.

В случае несоблюдения срока из уведомления налоговый орган инициирует процедуру взыскания, опираясь на статью 48 Налогового кодекса. Тогда подается заявление в суд для получения судебного приказа».

После получения судебного приказа, если налоговая обладает информацией об источнике дохода должника, высылается исполнительный документ о взыскании денежных средств компании или другим лицам, которые выплачивают доходы должнику. Это может быть заработная плата, пенсия и иные регулярные платежи, а также распределенные в банки или другие кредитные учреждения, где открыты счета должника, поясняет Тарасенко.

Если такая информация отсутствует, исполнительный документ передается в службу судебных приставов. Это приводит к увеличению долга на величину исполнительского сбора, составляющего 7% от суммы, подлежащей взысканию, но не менее тысячи рублей (пункт 3 статьи 112 Федерального закона «Об исполнительном производстве»), продолжает эксперт.

Судебные приставы могут накладывать ограничение на пересечение границы, запрет на регистрационные действия с транспортными средствами, земельными участками и другой недвижимостью должника. Также они могут изымать и продавать имущество должника.

«Таким образом, становится понятно, что заботы Юрия были не напрасны. Наилучше избегать налоговых долгов, особенно когда речь идет о значительных суммах», — заключает Тарасенко.

«Какие выводы я сделал из пережитого»

Я утратил много сил, времени, оказался в значительных долгах и лишился жилья и наследства. Родители получили дом, оставленный в ходе ремонта, и большие долги, что финансово их сильно отягощает.

Сейчас мои взгляды на жизнь и подход к таким ситуациям заметно изменились. Вот чем могу поделиться:

1. Старайтесь раньше осваивать финансовую и юридическую грамотность. Изучайте управление финансами и законодательством.

2. Никому не передавайте свои дебетовые и кредитные карты. Это рискованно, даже если речь о родственниках.

3. Не доверяйте словам — всегда проверяйте все, что касается финансов, банковской сферы и законодательства, самостоятельно. Советуйтесь с опытными профессионалами.

4. Уважайте свои личные границы и интересы. Если чувствуете неуверенность или неясность — не принимайте решения спешно и под давлением.

Рекомендации юристов по вопросам наследства для неопытных людей

Ольга Бодрова предоставляет ряд рекомендаций для успешного решения вопросов с наследством и недвижимостью среди родных:

• В первую очередь проконсультируйтесь с юристом и налоговым консультантом: они помогут выявить возможные юридические и налоговые риски, правильно оформить всю документацию.
• Не передавайте денежные средства родственникам: откройте отдельный счет для управления наследственными финансами.
• Проверьте задолженности наследодателя через судебные системы и реестр ЕФРСБ.
• Противостойте давлению со стороны семьи: принимайте решения после консультаций с профессиональными специалистами.
• Заключайте письменные договоренности: даже при общении с самыми близкими.

«Важно помнить: доверяй, но фиксируй все — особенно когда дело касается финансов и объектов недвижимости. На каждом этапе оформления наследства консультируйтесь с юристом и не поддавайтесь давлению родственников. Все договоренности закрепляйте официальными договорами», — объясняет Бодрова.

Илья Тарасенко отметил, что зачастую люди, получившие наследство, сталкиваются с оставленными долгами от покойного.

«Важно помнить, что наследство включает все обязательства наследодателя, имущество сохраняет все обременения, существовавшие при жизни предыдущего собственника. В истории герою повезло, что квартира не оказалась, к примеру, в залоге. Поэтому первым делом следует определить, стоит ли потенциальному наследнику принимать наследство. При возникновении затруднений уже на этом этапе рекомендуется обратиться к специалисту с хорошей репутацией и опытом в наследственных спорах», — объясняет юрист.

После принятия решения о наследстве и наступления момента распоряжения полученным имуществом, необходимо самостоятельно решить, как поступить с недвижимостью, продолжает Тарасенко. Он советует избегать перепродажи, инвестирования или иных рисков, если финансовое состояние наследника небезупречно оставляет желать лучшего.

«Юрию в данной истории можно было предложить более надежный способ управления квартирой: либо сдавать в аренду в Братске (с поддержкой крайне инициативных родственников), либо продать и положить средства на вклад в банк, пока не появится лучший способ их использования», — размышляет эксперт.

Тарасенко подчеркивает: нельзя поддаваться уговорам, упрекам и психологическим манипуляциям людей, которые сами не имеют квалификации и опыта. «В истории Юрия обошлось без победителей: у него одни долги, а его родители получили дачный дом в Иркутске, ставший постоянным источником расходов», — отмечает он.

«Еще один важный, хотя и очевидный совет: не стоит торопиться с малодуманными решениями. Квартира или другое высокоценное имущество со временем не дешевеет, поэтому спешить с продажей нет необходимости. Даже невостребованная недвижимость — хороший способ сохранения капитала», — добавляет Тарасенко.

Как часто подобные истории встречаются в юридической практике и почему

Эксперты, уверены, подобные ситуации в юридической практике весьма часты.

По словам Бодровой, наследники часто становятся жертвами мошенничества от родственников, не осведомлены о налогах, теряют имущество из-за давления семьи. Это происходит из-за низкой правовой грамотности, нежелания обращаться к специалистам, необоснованного доверия родственникам без документального подтверждения и страха конфликтов, подчеркивает она.

Тарасенко добавляет, что причинами таких сложностей также выступают жилищная ситуация у многих граждан, а также жадность и корысть родственников, которые невозможно выявить до тяжелых имущественных последствий.

«Многие молодые люди больше доверяют нечестным родственникам, чем профессионалам, которые за небольшую плату готовы подсказать риски и пути их избежания», — резюмирует юрист.