Россияне получают налоговые вычеты на доходы по банковским вкладам

Уменьшить налог на вклады возможно, получая за это налоговые вычеты. Об этом рассказала налоговый консультант Екатерина Пирогова, передает РБК. В прошлом году россияне впервые оплатили налог с процентов по депозитам. Следовательно, в 2025 году появится налог с доходов от процентов, полученных в 2024-м. У налога есть необлагаемый лимит (150 тысяч рублей в 2023 году, 210 тысяч рублей — в 2024-м). С процентов, превышающих эту сумму, вкладчик обязан выплатить налог по ставке 13%. Банки получают проценты и уведомляют об этом налоговые органы, которые производят расчеты совокупного результата по процентам вкладов. Чтобы уменьшить налог или не платить его, можно заявлять налоговые вычеты.

Доходы по депозитам включаются в основную налоговую базу, с которой можно оформить различные вычеты: социальный, имущественный, стандартный налоговый вычет, а также вычет по индивидуальному инвестиционному счету (ИИС) и программе долгосрочных сбережений (ПДС). Получить вычет за процентный доход можно по нескольким причинам:

🟢 если у человека небольшие доходы по трудовому договору или их нет;

🟢 если человек не работает по договорам гражданско-правового характера или зарплата небольшая;

🟢 если человек не сдает имущество в аренду без применения НПД (самозанятость);

🟢 если человек не имеет доходов по основной налоговой базе, либо они малы.

Таким образом, россияне с небольшими доходами, студенты, пенсионеры, домохозяйки и ИП могут посредством налоговой декларации получить дополнительные вычеты с доходов от процентов по вкладам. В личном кабинете налогоплательщика содержится информация о выплаченных процентах за несколько лет, они находятся в разделе «Доходы» — «Сведения о доходах» — «Проценты по вкладам».

Чтобы заполнить декларацию с данными о полученных процентах, нужно изучить сведения за нужный год (2023 или 2024), так как ранее проценты не входили в налогооблагаемую базу. Важно помнить, что налог с процентов по вкладам удерживается только с суммы, превышающей лимиты.

Самые доходные* шестимесячные вклады. В последние месяцы интерес к таким вкладам увеличивался. Согласно статистике использования фильтров при поиске вкладов через сервис ФинФакс.ру, за декабрь и январь их доля выросла на 3 п.п. до 26%, благодаря чему они занимают вторую строчку по популярности у вкладчиков. Учитывая это, главный аналитик ФинФакс.ру составил рейтинг топ-10 шестимесячных вкладов на нашем сайте. Вот три из них, которые можно оформить у нас:

🟢 «МКБ. Перспектива», Московский кредитный банк

🟢 «ВТБ вклад», ВТБ

🟢 «МТС Вклад», МТС Банк

* Рейтинг составлен на основе условий вкладов, актуальных на 26 февраля 2025 года.