Открытие и использование расчетного счета для бизнеса и физических лиц

Расчетный счет — это специальный банковский счет. Рассматриваем, каков он собой представляет и в каком случае необходим.

Зачем нужен расчетный счет и кто его может открыть

Расчетный счет — это прежде всего банковский счет для бизнеса. Для юридических лиц наличие расчетного счета — обязательное условие для осуществления деятельности. Индивидуальные предприниматели могут работать без него, но в этом случае придется столкнуться с существенными неудобствами. Не получится принимать оплату от покупателей безналичным способом, а при расчете наличными нельзя, чтобы сумма сделки превышала 100 тысяч рублей.

Физическим лицам тоже необходим расчетный счет — для получения зарплаты, пенсий, пособий и т. д. Расчетный счет может быть привязан к банковской карте.

Использование расчетного счета

Зачем нужен расчетный счет

Помимо получения зарплаты расчетный счет можно использовать для переводов денег — лимиты на такие операции выше, чем на переводы по номеру карты или по номеру телефона. Правда, комиссия для таких переводов обычно выше, а срок поступления денег длиннее.

Диапазон операций, которые могут проводить с расчетным счетом предприниматели, шире:

🟢 подключение эквайринга и прием оплаты банковскими картам;

🟢 зачисление выручки из кассы на счет (при небольших оборотах можно проводить самоинкассацию);

🟢 прием переводов и перечисление средств контрагентам (поставщикам, подрядчикам, арендодателям и т.д.);

🟢 уплата налогов и перечисление других обязательных платежей в бюджет (согласно указаниям Минфина РФ, юридические лица обязаны производить уплату налогов только с расчетного счета);

🟢 выплата зарплаты сотрудникам (процесс можно автоматизировать, подключив зарплатный проект);

🟢 обналичивание средств.

Наличие расчетного счета дает предпринимателям возможность пользоваться дополнительными преимуществами, например:

🟢 зарабатывать на процентах, которые выплачиваются на остаток по счету;

🟢 получать дополнительный доход в виде кэшбэка;

🟢 пользоваться онлайн-бухгалтерией;

🟢 подключить сервисы для внешнеэкономической деятельности (ВЭД) и т.д.

К тому же без расчетного счета не получится:

🟢 участвовать в госзакупках;

🟢 проводить валютные операции;

🟢 взять кредит;

🟢 оформить оборудование или транспорт в лизинг.

Как вывести средства с расчетного счета

Расчетный счет привязан к банковской карте, на которую гражданин получает зарплату или пенсию. При зачислении средств ими можно сразу пользоваться — оплачивать покупки или снимать наличные в банкомате или в отделении банка.

Предпринимателям, чтобы избежать дальнейших разбирательств с банком и контролирующими органами, при выводе средств с расчетного счета нужно действовать строго в рамках законодательства:

🟢 Для ИП ограничений практически нет. После уплаты налогов и обязательных платежей оставшиеся на счете деньги предприниматель вправе тратить по своему усмотрению. Именно такое основание — «Перевод собственных средств на личные нужды» — следует указывать в назначении платежа, чтобы у банка не возникло вопросов. Обналичить средства можно несколькими способами:

🟢 перевести деньги на личную карту. Карта должна принадлежать именно самому предпринимателю, перевод в пользу другого физического лица (даже супруга) облагается НДФЛ. Если личная карта оформлена в другом банке, за перевод может взиматься комиссия (отмена с 1 мая 2024 года комиссии за межбанковские переводы собственных средств касается только счетов физических лиц);

🟢 через кассу банка по платежному поручению. Затем полученные средства необходимо зачислить в кассу ИП по приходному ордеру и выдать оттуда по расходному ордеру;

🟢 перевести средства на вклад или накопительный счет.

🟢 Для юридических лиц действуют более строгие ограничения:

🟢 средства на счете принадлежат компании, а не конкретному человеку, поэтому снять деньги на «личные нужды» не получится.

🟢 Наличные с расчетного счета можно получить только на конкретные цели для ведения бизнеса, например, оплата хозяйственных расходов, командировочных, оплата услуг и т.д., а также для выплаты заработной платы. Основанием для выдачи является платежное поручение; затем средства должны быть оприходованы в кассу организации и только после этого выданы оттуда по расходному кассовому ордеру или платежной ведомости. Необходимо сохранять все подтверждающие документы;

🟢 Собственник бизнеса может получать часть доходов организации в виде дивидендов или зарплату, выступая в роли штатного сотрудника. Других законных способов обналичивания для него не существует.

Риск блокировки расчетного счета

Банки обязаны отслеживать операции по счетам клиентов и в случае выявления подозрительных трансакций производить блокировку, т.е. приостанавливать все движения по счету. Эти меры обусловлены Федеральным законом №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», который обязывает все кредитные организации его соблюдать.

В случае обнаружения подозрительной операции банк может отказать в проведении трансакций и запросить у клиента документы, подтверждающие законность операций по счету. Если клиент сможет доказать, что не нарушает закон, то все претензии будут отменены, в противном случае банк вправе ограничить обслуживание и даже закрыть расчетный счет.

Сколько цифр в расчетном счете и их значение

Номер расчетного счета состоит из 20 цифр. Это не произвольная комбинация числовых символов, а система нумерации, в которой закодирована следующая информация:

🟢 Первые три символа — код владельца:

🟢 407 — юридическое лицо;

🟢 408 — индивидуальный предприниматель.

🟢 Четвертый-пятый символы — категория владельца счета:

🟢 01 — финансовая организация;

🟢 02 — коммерческая организация;

🟢 03 — некоммерческая организация.

🟢 С шестого по восьмой символ — валюта счета:

🟢 643 и 810 — рубли (код «810» используется только внутри страны, из классификатора валют был исключен в 2004 году);

🟢 840 — доллары;

🟢 978 — евро;

🟢 156 — юани.

🟢 Девятый символ — контрольное число для проверки корректности вводимых данных, которое рассчитывается по специальному алгоритму.

🟢 С десятого по тринадцатый символ — номер филиала банка, в котором открыт счет. Если филиалов нет или счет открыт в головном офисе, используются нули.

🟢 С четырнадцатого по двадцатый символ — уникальный индивидуальный номер клиента.

Как открыть расчетный счет

Какие документы необходимы для открытия счета:

Физическому лицу требуется паспорт.

Индивидуальному предпринимателю также необходим только паспорт. Остальные документы банк запрашивает в органах регистрации самостоятельно. Открыть расчетный счет может и его представитель по доверенности (нотариальной или по форме банка).

Юридическим лицам необходимо предоставить следующий пакет документов:

🟢 учредительные документы (устав, учредительный договор);

🟢 анкета с основной информацией о компании (виды деятельности, оборот и др.);

🟢 документы, подтверждающие полномочия руководителя (решение единственного учредителя или протокол общего собрания учредителей, приказ о назначении на должность);

🟢 документы, подтверждающие полномочия лиц по распоряжению денежными средствами на счете;

🟢 документы, удостоверяющие личность руководителя и уполномоченных сотрудников;

🟢 карточка с образцами подписей руководителя, уполномоченных лиц и оттиском печати организации;

🟢 лицензия или патент (если необходимы для ведения данной деятельности).

Предоставляются либо оригиналы, либо нотариально заверенные копии. Банк может запросить и другие документы.

Как открыть расчетный счет: подробная инструкция.

🟢 Выбор банка. Условия, тарифы и лимиты в различных банках будут отличаться, но открытие расчетного счета, а иногда его обслуживание осуществляется бесплатно, платить придется только за используемые опции. Прежде всего стоит обращать внимание на комиссии за эквайринг, переводы и другие услуги, которые нужны конкретному бизнесу. Еще одним важным критерием является продолжительность банковского дня (чем длиннее, тем лучше). Преимуществом будет наличие дополнительных бонусов: бесплатная онлайн-бухгалтерия, выплата процентов на остаток по счету и другие.

🟢 Оставить заявку для открытия расчетного счета на сайте.

Обратите внимание: многие банки предоставляют услугу резервирования счета — реквизиты высылаются в течение нескольких минут после подачи заявки, а договор РКО заключается позднее. Услуга пригодится, когда реквизиты нужны срочно (например, чтобы внести их в договор или принять оплату безналичным способом). Зарезервировать счет могут как юридические лица, так и индивидуальные предприниматели.

🟢 Подписать документы в удобном отделении или на встрече с представителем банка (если банк предоставляет выездное обслуживание).

🟢 После подключения РКО откроется доступ ко всем банковским сервисам, услугам и продуктам для бизнеса. Извещать ФНС об открытии счета не нужно — это обязанность банка.

Как узнать свой расчетный счет

Уточнить номер расчетного счета можно несколькими способами:

🟢 Посмотреть в приложении или личном кабинете на сайте банка. Нажмите на интересующий счет и далее — на блок «Реквизиты»/ «Информация»/ «О счете» (в зависимости от банка может называться по-разному). Карточку с реквизитами можно сохранить на устройство или переслать через мессенджеры.

Обратите внимание: если клиент обслуживается в банке как физлицо и в качестве ИП, в его личном кабинете будут отображаться все счета, открытые как в личных целях, так и для бизнеса. Чтобы избежать путаницы, обязательно указывается назначение каждого счета, например, «Расчетный», «Накопительный», «Текущий» и другой.

🟢 Получить выписку с реквизитами в банковском отделении.

🟢 Посмотреть в договоре.

🟢 Запросить реквизиты в службе поддержки.

Здесь подробно рассказываем, где посмотреть расчетный счет на примере карты Сбербанка.

Расчетный счет: главное

🟢 Расчетный счет автоматически привязывается к банковской карте физического лица. Расчетный счет нужен для получения зарплаты или пособия.

🟢 Юридические лица обязаны иметь расчетный счет.

🟢 Индивидуальные предприниматели могут вести бизнес без открытия расчетного счета, но это существенно затруднит их работу (прием оплаты только наличными, сумма сделки до 100 тысяч рублей и другие ограничения).

🟢 Перед открытием счета стоит изучить условия различных банков, чтобы выбрать оптимальный вариант.

🟢 Для открытия счета нужно подать заявку и предоставить необходимые документы. Получить реквизиты счета можно в течение нескольких минут, а подписать договор обслуживания позднее.

🟢 Номер расчетного счета представляет собой уникальную 20-значную комбинацию, каждый блок которой несет определенную смысловую нагрузку.

🟢 Открыв расчетный счет, можно совершать любые банковские операции и пользоваться другими услугами и сервисами банка (автоматизировать выплату зарплаты, получить доступ к кредитной линии и другой).

🟢 В целях удобства можно иметь несколько расчетных счетов в одном или разных банках (если применяются разные налоговые режимы, проводятся сделки в разных валютах и другие).

🟢 Необходимо помнить, что банки обязаны отслеживать трансакции и в случае малейших подозрений на отмывание средств или использование личного счета в коммерческих целях могут применить блокировку и запросить доказательства законности проводимых операций.

Автор